Kreditoregenskaper, typer og eksempler



en kreditor er en person, bank eller annet selskap som har gitt lån eller lånt penger til en annen part, som er ment å bli mottatt tilbake i fremtiden. Festen som har fått lånet er en kunde, som nå skal henvises til som debitor.

Det anses også som kreditor til selskapet som leverer tjenester eller produkter til en person eller et selskap uten å kreve betaling umiddelbart, fordi kunden har penger til selskapet for de produktene eller tjenestene som allerede er gitt.

Banker og andre finansinstitusjoner er en viktig del av kreditorer som opererer innenfor dagens økonomi, selv om veksten gjennom ordninger som private lån, kan enkeltpersoner også være kreditorer selskaper.

Bedrifter og myndigheter utgjør ytterligere kreditorer, som kan tilby finansiering til voksende selskaper.

Betegnelsen kreditor brukes ofte i finansverdenen, særlig i forhold til kortsiktige lån, langsiktige obligasjoner og boliglån.

index

  • 1 Egenskaper
    • 1.1 Hvordan kreditorer tjener penger
    • 1.2 Hva å gjøre hvis en kreditor ikke er betalt
    • 1.3 Kreditorer og konkurs saker
  • 2 typer
    • 2.1 Typer av gjeld
  • 3 eksempler
  • 4 referanser

funksjoner

I utgangspunktet er debitor-kreditorforholdet ligner kunde-leverandørforholdet. Du kan være en kunde og en leverandør på samme tid, akkurat som du kan være en debitor og en kreditor på samme tid.

Beløpene til kreditorene er rapportert i selskapets balanse som forpliktelser.

De fleste balanser rapporterer beløpene til kreditorer i to grupper: kortsiktig gjeld og langsiktig gjeld (eller langsiktig gjeld).

Hvordan kreditorer tjener penger

Kreditorer tjener penger ved å belaste renter på lånene de tilbyr sine kunder.

For eksempel, hvis en kreditor låner låntakeren $ 5000 med en rente på 5%, gjør utlåner penger på grunn av renten på lånet.

I sin tur aksepterer kreditor en viss risiko, som er at låntakeren ikke kan betale lånet. For å redusere denne risikoen indekserer kreditorer sine renter til kredittverdigheten og lånerens kreditthistorie..

Boliglånsrentene varierer ut fra et stort antall faktorer, inkludert forutsetningen og kreditoren selv. Kreditt solvens har imidlertid en primær effekt på renten.

Låntakere med gode kredittvurderinger betraktes som lav risiko for kreditorer. Som et resultat får disse låntakere lave renter.

I motsetning, låntakere med lav kreditt score er mer risikabelt for kreditorer. For å møte risikoen, krever kreditorer dem høyere rente.

Hva å gjøre hvis en kreditor ikke er betalt

Hvis en kreditor ikke mottar tilbakebetaling av en gjeld, har den visse ressurser til å samle den.

Hvis gjelden er støttet av en garanti, som for eksempel boliglån eller billån, som er støttet av husene og bilene henholdsvis, kan kreditoren prøve å gjenopprette denne garantien.

I andre tilfeller hvor gjelden har ingen sikkerhet, kan kreditor ta debitor til en domstol, med hensikt å pynte lønn debitor eller sørge for at andre innløsningsordre genereres av retten.

Personlige kreditorer som ikke kan gjenopprette en gjeld, kan kreve det på sin avkastning som tap av kortsiktig realisasjon. For å gjøre dette må de gjøre en stor innsats for å kreve gjelden.

Kreditorer og konkurs saker

Dersom en debitor bestemmer seg for å erklære konkurs, informerer retten kreditor om prosessen. I noen konkurs saker, er alle ikke-vesentlige eiendeler av skyldneren solgt for å betale sine gjeld. Konkursforvalteren betaler gjeldene i prioritetsordning.

Skattefordringer og underholdsbidrag får ofte topp prioritet, sammen med kriminelle bøter, overbetalinger av føderale ytelser og en håndfull annen gjeld.

Usikrede lån, for eksempel kredittkort, prioriteres sist. Dette gir kreditorer minst mulighet til å gjenopprette skyldneres midler under konkursbehandling.

typen

Generelt kan kreditorer klassifiseres på to måter, for eksempel personlig eller ekte. De som låner penger til sine venner eller slektninger, er personlige kreditorer.

Reelle kreditorer, som banker eller finansielle selskaper, har juridiske kontrakter signert av låntakere. Dette gir utlåner rett til å kreve noen av debitorens eiendeler, for eksempel fast eiendom eller biler, dersom lånet ikke er betalt.

Kreditorer kan også deles inn i to kategorier: sikret og usikret. En sikret kreditor har en garanti eller kostnad, som er en del av eller alle eiendelene i selskapet, for å garantere gjelden skyldig..

Dette kan for eksempel være et boliglån, hvor eiendommen representerer sikkerhet. En usikret kreditor har ingen gebyr på eiendelen til selskapet.

Typer av gjeld

Forskjellen mellom senior gjeld og ansvarlig gjeld er avgjørende for kreditorer og investorer.

Seniorgjeld anses mindre risikofylt enn ansvarlig gjeld. Dette skyldes at det er den første i betalingsmåten, etter at betalingsmåten er tilgjengelig.

Det betyr at renten på senior gjeld er lavere enn den som er betalt på usikret gjeld.

eksempler

Eksempel på kreditor er de ansatte i selskapet som de skylder lønninger og bonuser. Også regjeringen som skylder skatt, og kunder som har gjort innskudd eller andre forskuddsbetalinger.

La oss anta et scenario med en ekte kreditor, XYZ-banken, til hvem man går for å kreve et lån. Hvis det godkjenner og låner penger, blir XYZ-banken kreditor.

Enkeltpersoner og selskaper kan ha flere kreditorer til enhver tid, for mange forskjellige typer gjeld.

Ytterligere eksempler på kreditorer som utvider kredittlinjer av penger eller tjenester inkluderer: verktøy selskaper, helse klubber, telefonselskaper og kredittkort utstedere.

Ikke alle kreditorer anses å være likeverdige. Noen kreditorer anses å være overlegne for andre eller eldre, mens andre vil bli underordnet.

For eksempel, hvis XYZ Company utsteder obligasjoner, blir obligasjonseierne senior kreditorer av aksjonærene i XYZ Company. Hvis da XYZ-firmaet går konkurs, har obligasjonseierne rett til tilbakebetaling før aksjonærene.

referanser

  1. Investopedia (2018). Skyldneren. Tatt fra: investopedia.com.
  2. Regnskapsfører (2018). Hva er forskjellen mellom debitor og kreditor? Tatt fra: accountingcoach.com.
  3. Investopedia (2018). Kreditor. Tatt fra: investopedia.com.
  4. Regnskapsfører (2018). Hva er en kreditor? Tatt fra: accountingcoach.com.
  5. Wikipedia, den frie encyklopedi (2018). Kreditor. Hentet fra: en.wikipedia.org.
  6. Investeringssvar (2018). Kreditor. Tatt fra: investinganswers.com.